Estructura de holding en Estonia con 0% de impuesto sobre beneficios retenidos. Ideal para inversores europeos en real estate tokenizado. MiCA/CNMV compliant. Gestión 100% digital.
Cumplimiento regulatorio en:
Optimización fiscal legal para inversores europeos en activos reales tokenizados
| Concepto | Sin Holding Estonia | Con Holding Estonia |
|---|---|---|
| Dividendos España → Inversor | 19-24% retención | 5% retención (CDI) |
| Reinversión de beneficios | Tributan en destino | 0% en Estonia si se reinvierten |
| Plusvalías venta participaciones | Tributación según residencia | Generalmente exentas en Estonia |
| Gestión administrativa | Presencial o gestor local | 100% digital vía e-Residency |
| Coste anual estimado | Variable según estructura | ~€1.500-3.000 predecible |
* Ejemplo ilustrativo. La tributación final depende de la residencia fiscal del inversor y su situación personal. Consulte con su asesor fiscal.
Al estar en la UE, tu holding puede operar bajo el marco europeo de criptoactivos sin licencias adicionales por país. Ideal para tokenización de activos reales.
Gestiona tu empresa estonia 100% online: firma digital con validez legal en toda la UE, acceso a registros mercantiles, presentación de cuentas vía portal estatal.
Compartimentación por SPV: cada activo en su propia sociedad limita la responsabilidad. El holding estonio actúa como cortafuegos ante reclamaciones locales.
Arquitectura internacional diseñada para eficiencia fiscal y cumplimiento regulatorio europeo
Tras impuestos españoles (25%), el beneficio distribuible se transfiere al holding Estonia.
Convenio España-Estonia aplica solo 5% de retención (vs 19-24% estándar).
El holding estonio no paga impuesto si reinvierte los fondos en nuevos proyectos.
Solo al retirar beneficios para uso personal se aplica el impuesto estonio (~22% sobre neto).
* Ejemplo simplificado. La tributación final depende de la residencia fiscal del inversor y su situación personal. Consulte con su asesor fiscal.
Estructura 100% compliant con normativa europea e internacional
Nuestros security tokens se emiten bajo el marco MiCA (EU) 2023/1114, permitiendo pasaporte europeo para distribución en todos los estados miembros.
Aplicamos el CDI España-Estonia vigente desde 2005, reduciendo la retención en dividendos al 5% para participaciones ≥10%.
Reporte automático de cuentas financieras conforme a estándares internacionales. Transparencia total con autoridades fiscales.
No. La e-Residency permite constituir y gestionar una empresa estonia 100% desde el extranjero. Sin embargo, es importante documentar que la gestión efectiva se realiza desde Estonia para evitar cuestionamientos de “establecimiento permanente” en tu país de residencia.
Como residente fiscal en España, tributarás en IRPF por los dividendos que recibas del holding estonio (19-26% según tramo). La ventaja es que puedes diferir esta tributación mientras los beneficios se reinvierten en Estonia al 0%.
Sí, siempre que se cumplan los requisitos de sustancia económica y no se utilice con fines de elusión fiscal. Nuestra estructura está diseñada para optimización fiscal legal, con asesoramiento especializado en normativa europea e internacional.
Para constituir el holding: e-Residency, documento de identidad, justificante de domicilio. Para operar: contrato de servicios de contacto en Estonia, cuenta bancaria corporativa, y documentación de precios de transferencia para operaciones con filiales.
Solicita una consulta gratuita con nuestros expertos en fiscalidad internacional para evaluar cómo la estructura de holding en Estonia puede beneficiar tu estrategia de inversión en activos reales tokenizados.
Importante
Aurema Group no proporciona asesoramiento fiscal personalizado. Recomendamos consultar con tu asesor fiscal habitual antes de tomar decisiones. Nuestra consulta es informativa y orientativa.